Все сообщения пользователя

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2051 от 16.04.2019 11:39 Стандартное Перейти >>
″Это интересно″, спасибо.

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2052 от 05.07.2019 14:45 Стандартное Перейти >>
Коллеги,  кто  указывал в форме 0420421 дивиденды прямому инвестору, помогите разобраться:

По показателю ″Иностранное обязательство - проценты и доходы″ (строка 24) по аналитическим признакам ″Участие нерезидентов в капитале респондента...″  отражаются  дивиденды по акциям, принадлежащим нерезидентам.

Ок. Далее:

Начисленные проценты и объявленные дивиденды на иностранные пассивы  отражаются одновременно по показателям
• ″Иностранное обязательство - проценты и доходы″ (строка 24), и
• ″Иностранное обязательство - изменение в результате операций″ (строка 21).
При этом по показателям ″Иностранное обязательство - изменение в результате операций″ (строка 21) учет необходимо производить по аналитическим признакам ″Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)″

то есть начисленные дивиденды отражаются дважды?

Потом  платим дивиденды. Написано:

Выплаты  в счет погашения ранее начисленных  расходов также отражаются по аналитическому признаку  
• ″Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)″ показателя ″Иностранное обязательство - изменение в результате операций″ (строка 21)
(показатель  ″Иностранное обязательство - проценты и доходы″ (строка 24) при этом не заполняются).

У меня получается, что по  аналитическому признаку ″Участие нерезидентов в капитале респондента...″ дивиденды отражаются только при начислении, а по аналитическому признаку ″Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)″ и начисление и выплата.

Но тогда остатки  выглядят дико?

Далее:

Начисленные проценты и объявленные дивиденды за вычетом выплат и поступлений денежных средств по ним включаются в показатели
• ″Иностранное обязательство - остаток″ (строка 20).
А по какому аналитическому признаку???



Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2053 от 02.08.2019 11:50 Стандартное Перейти >>

Цитата:

Коллеги, отражается ли в кредитном риске залог по обратному репо?


Да, мы отражаем. как величину обеспечения. И соответственно раскрываем на листе 3.3

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2054 от 02.08.2019 11:50 Стандартное Перейти >>
Коллеги, возвращаясь к  новым требованиям 224-ФЗ:

мы должны  определить ″условия совершения операций с финансовыми инструментами лицами, ... включенными в список инсайдеров .... и связанными с ними лицами″

Где нибудь определено понятие ″связанные лица″?

На сайтах организаторов торговли  опубликованы ″Условия..″ и в них под ″связанными лицами″ понимаются всякие родственники.
И при этом есть пункт ″В случае передачи инсайдером связанному лицу инсайдерской информации...  уведомить ...″ и так далее. Но законом запрещено передавать ИИ третьим лицам.  
Мне вот странно писать в Условиях требование сообщить  Обществу о случаях нарушения Инсайдерами требований закона...  Но что то о связанных лицах написать надо.

Есть идеи у кого-нибудь?

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2055 от 09.08.2019 08:55 Стандартное Перейти >>
Мы обошлись без ″самостоятельного определения знаний″. Не хочу разрабатывать ничего для определения знаний.  Ни тестов, ни внутренних документов.  И доказывать кому-либо что вот мы определяли и определили знания тоже не хочу.  Правда, у нас ″старые кадры″ и новых не планируем.

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2056 от 13.08.2019 11:48 Стандартное Перейти >>

Цитата:

Должен ли субброкер в таком случае рассчитывать показатели НПР1 и НПР2 и вести записи по этим значениям?



должен. У меня есть ответ ЦБ: ″Указание регулирует отношения брокера и клиента. ... не рассматривается вопрос, кто исполняет поручение клиента... При наступлении случаев возникновения у клиентов непокрытых позиций брокер должен соблюдать требования 4928-У в полной мере.″

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2057 от 13.08.2019 12:56 Стандартное Перейти >>
Коллеги, как мы теперь (при 4928-У)  определяем клиентов с повышенным и стандартным уровнем риска?

Различия в расчете показателей в 4928-У есть , а  условия  категорий  стандартный / повышенный риск в отмененном 3234-У...

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2058 от 04.09.2019 15:45 Стандартное Перейти >>
Коллеги, а что на ваш взгляд мы должны указывать в отчетности по форме 0420404?


″Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому работнику, имеющему квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка или соответствующие им квалификационные аттестаты и исполняющему функции, отнесенные к функциям специалистов финансового рынка в рамках деятельности организации как профессионального участника, клиринговой организации или организатора торговли.″

сейчас нет квалификационных аттестатов. Строго говоря, остаются показатели 20 (общее кол-во штатных работников)  и 22 (кол-во нерезидентов)...

Кто нибудь уже получил разъяснения?

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2059 от 04.09.2019 16:24 Стандартное Перейти >>

Цитата:

Мне кажется они все таки есть, даже везде в рекламах пишут, что получайте аттестат его потом можно использовать в качестве дополнения к незав оценке.


реклама - это обман)))  ″потом можно использовать″ означает ″дайте ваши денежки сейчас″

Цитата <Письмо> Банка России от 02.07.2019 N 06-14-6/5093:
Правовым последствием переходного положения, установленного статьей 11 Федерального закона N 238-ФЗ, является запрет на использование после 1 июля 2019 года квалификационного аттестата в качестве документа, подтверждающего квалификацию работника .., то есть полученные квалификационные аттестаты не могут быть использованы для проведения оценки квалификации лица и требования к их наличию при осуществлении допуска должностных лиц финансовых организаций и осуществлении контроля за их деятельностью с 1 июля 2019 года не подлежат применению.

Цитата:

Плюс все равно на сег день кто -н наймет брокера/специалиста по ВУ/контролера без аттестата?


На форуме есть такие люди (можно найти, обсуждали) и мы сам тоже думаем об этом... Придется правда как то самим квалификацию проверять... возни много... но теоретически возможно.

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #2060 от 12.09.2019 15:12 Стандартное Перейти >>
Коллеги, я правильно понимаю, что   отправив отчет по форме 0420401 об отпуске контролера я автоматически выполнила обязанности по 192-И?

Смущает, что по 192-И я должна на только подтверждающие документы направлять но и Анкету. а в 5117-У  об Анкете речи нет..

PS угораздило же меня в отпуск ″в такое время″ отправиться... :)

Script Execution time: 0,281
6 queries used