векселя и внутренний учет

Правила форума

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 465

Сообщ. #11 от 09.11.2015 09:47 Стандартное
Да, посмотрела, как они это делали:

1. Компания, профучастник, покупает вексель на свое имя (это следует из ДКП), в нем ни слова о лицензии и интересах третьего лица. Расчеты 100% как дилерская операция. По акту Компания получает от продавца векселя. Т.е. я должна их поставить в собственный портфель Компании при закрытии сделок во вн.учете.

2. С другой стороны Компания, как Брокер заключает договор комиссии/поручения разового характера, в котором клиент поручает ему, к примеру, купить такие-то векселя. Здесь указано, что есть брокерская лицензия. Счета для расчетов указаны собственные. Расчеты опять же как дилерская операция: по акту Компания-Брокер передает векселя клиенту, по расчетному счету получает от клиента ДС на свой собственный счет (с указанием что по договору комиссии). Т.е. это сделка между Компанией-Брокером и его клиентом.

Вот думаю теперь, как покрасивее это провести и понимаю, что увы, никак!
Только как дилерские операции.

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #12 от 09.11.2015 09:59 Стандартное
я предлагаю забыть (забить на) брокерский договор. все проводить как дилерские операции.


Цитата:

С другой стороны Компания, как Брокер заключает договор комиссии/поручения разового характера, в котором клиент поручает ему, к примеру, купить такие-то векселя. Здесь указано, что есть брокерская лицензия. Счета для расчетов указаны собственные. Расчеты опять же как дилерская операция: по акту Компания-Брокер передает векселя клиенту, по расчетному счету получает от клиента ДС на свой собственный счет (с указанием что по договору комиссии).


″это″  изменить на договор купли-продажи.  даже  назначение платежа можно не менять если договору к-п присвоить номер заключенного брок договора.  впрочем поменять назначение платежа  не сложно.

проблема только если еще и комиссию по этому ″брокерскому″ договору перечислили. Ну вернуть ка кто.

ну и головы всем умникам намылить.  потому что человек с аттестатом должен понимать должен понимать что такое договор комиссии или поручения.

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 465

Сообщ. #13 от 09.11.2015 10:07 Стандартное

Цитата:

впрочем поменять назначение платежа  не сложно.
- а как же первичка? выписка по банк-клиенту?




Цитата:

проблема только если еще и комиссию по этому ″брокерскому″ договору перечислили. Ну вернуть ка кто.
- еще как получали, по каждому такому разовому договору поручения получали комиссию.




Цитата:

ну и головы всем умникам намылить.  потому что человек с аттестатом должен понимать должен понимать что такое договор комиссии или поручения.
+200%


Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 465

Сообщ. #14 от 09.11.2015 10:18 Стандартное
Контролер ИК, верно ли я понимаю, что проблемы можно было бы избежать, если:


Цитата:

1. Компания, профучастник, покупает вексель на свое имя (это следует из ДКП), в нем ни слова о лицензии и интересах третьего лица. Расчеты 100% как дилерская операция. По акту Компания получает от продавца векселя. Т.е. я должна их поставить в собственный портфель Компании при закрытии сделок во вн.учете.


если бы на этом этапе простой ДКП содержал бы указание на брокерскую лицензию, на интересы третьего лица, т.е. Компания-брокер приобрела бы векселя не на свое имя, а на имя клиента. В основании все этого лежал бы тот самый договор комиссии/поручения, ну и в идеале задействовать для расчетов СБС.  



Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2124

Сообщ. #15 от 09.11.2015 10:34 Стандартное
Если  бы, да кабы....

правильная схема, для меня такая:

1 договор брокерский. поручение купить такой то вексель.
2 Клиент деньги переводит на брок счет
3 договор  покупки у третьего лица. обязательно указание в договоре, что сделка на основании брок договора, брокер - комиссионер.
3 оплата  по договору к-п за вексель
4 передача векселя клиенту (по договору из п. 1)

Если  по вашему предположению, то в условиях когда ваш ″гипотетический″ клиент еще не заплатил денег - вы вексель покупали за счет своих средств, то есть сделка еще и маржинальная...

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 465

Сообщ. #16 от 09.11.2015 10:57 Стандартное

нажестили ребята, однозначно.
По ДС посмотрю по выписке, что первым случилось: зачисление ДС от клиента или покупка векселя.

 

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.

Script Execution time: 0,172
8 queries used