Расчет СС

Правила форума

xzvv

 

 

Рег.: 21.09.2018

Сообщений: 58

Сообщ. #191 от 16.10.2018 18:34 Стандартное

Цитата:

если РСС > 35 млн руб. - включаем?
и что на Кипре с РСС ? чем регламентируется, как раскрывается кипрскими брокерами?

разобрались) регулируется законом
Law 144(I)/2007 WHICH PROVIDES FOR THE PROVISION OF INVESTMENT SERVICES, THE EXERCISE OF INVESTMENT ACTIVITIES, THE OPERATION OF REGULATED MARKETS AND OTHER RELATED MATTERS

akm-2005

 

 

Рег.: 07.03.2019

Сообщений: 164

Сообщ. #192 от 12.08.2019 16:14 Стандартное
Коллеги, а есть такие, кто не использует ни одну из программ, реализующих конвертацию отчетных данных, размещенных на сайте Банка России, то есть ни ПО «Конвертер», ни ПО «Анкета-редактор XBRL» ?

АО Либра Капитал УК*

 

Сообщений: 22

Сообщ. #193 от 12.08.2019 16:49 Стандартное
Ну я не использую, а зачем нам вендор тогда?

akm-2005

 

 

Рег.: 07.03.2019

Сообщений: 164

Сообщ. #194 от 13.08.2019 12:16 Стандартное
В том-то и дело, что указанные программы некоторыми участниками рынка оцениваются как ″ужос″ и не используются. Однако при попытке найти ответ на вопрос ″как УК ПИФ должна раскрывать на своем сайте расчет СС - с расшифровками или без?″ мы втыкаемся в 4715-У, прил.2, п.2, абз.2:

″Визуализация отчетности, в том числе для целей ее представления третьим лицам по формам, установленным настоящим Указанием, осуществляется при помощи программного обеспечения, реализующего конвертацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети ″Интернет″.″

Вроде бы для ″раскрытия″ этот абзац не работает, но есть письмо Банка России (http://www.cbr.ru/Content/Document/File/41340/Inf_note_apr_2718.pdf, 2-й абз.снизу), в котором ″раскрытие″ добавлено.

Получается, что форма раскрытия не установлена (10-7/пз-н, п.1.4 ссылается на утративший силу 08-41/пз-н), однако из вышеуказанного следует (косвенно, да), что раскрываться мы должны, визуализируя расчет не из ПО вендора, а из ПО «Конвертер» или ПО «Анкета-редактор XBRL»...
А сделать это, не используя ни одну из этих ″программ″, довольно сложно... Сюжет?

eks007

 

 

Рег.: 13.08.2019

Сообщений: 3

Сообщ. #195 от 13.08.2019 14:23 Стандартное

Добрый день!

По поводу раскрытия с расшифровками.
Есть еще информационное письмо Банка России от «О визуализации отчетности для целей ее раскрытия и представления третьим лицам» от 24.01.2019: http://www.cbr.ru/finmarket/projects_xbrl1/taxonomy_xbrl/
К указанному письму приложены табличные формы визуализированной отчетности. Расчет размера собственных средств на стр.32-33 не включает Расшифровки активов, принятых к расчету собственных средств отчета по форме 0420514.
И еще, можем исходить из того, что:
Приказ ФСФР России от 11.02.2010 № 10-7/пз-н устанавливает порядок раскрытия расчета размера собственных средств.
Отчет по форме 0420514 состоит из нескольких разделов, в том числе Раздела III Расчет собственных средств.
?

akm-2005

 

 

Рег.: 07.03.2019

Сообщений: 164

Сообщ. #196 от 13.08.2019 15:00 Стандартное
Спасибо за ссылку на письмо.
Тут еще раз пишут про визуализацию с помощью ПО с сайта Банка России, но уже - только про ПО ″Анкета-редактор XBRL″. В явном виде ссылки на рекомендуемый ниже образец 0420514 в тексте письма не нашли, проверку соответствия рекомендованной формы форме, получаемой с помощью ПО ″Анкета-редактор XBRL″, не проводили, но сослаться при публикации укороченного расчета СС на это информсообщение наверное можно. Спасибо.

1555583x

 

 

Рег.: 15.04.2019

Сообщений: 4

Сообщ. #197 от 07.10.2019 09:50 Стандартное
Добрый день!

Вопрос о включении в РСС оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки (ОКУ) по МСФО 9.

В 532-П резервы ОКУ уменьшают активы, в обязательства соответственно не включены.

По 5099-У в РСС обязатедльства включаются расчет по 532-П, т.е. без резерва.

Остается уменьшать активы на резерв в РСС или вообще не отражать, т.к. не прописано в 5099-У.

Как думаете?

frau.scht

 

 

Рег.: 30.09.2019

Сообщений: 24

Сообщ. #198 от 17.10.2019 16:36 Стандартное
Добрый день, коллеги!
Подскажите п-та остаток по счету 47404 ″Расчеты с валютными и фондовыми биржами″ в какую строку расчета РСС включать?

*

ООО Цифра брокер

 

Рег.: 03.11.2017

Сообщений: 4

Сообщ. #199 от 21.10.2019 13:47 Стандартное
Коллеги, добрый день!
При формировании отчета формы 0420413, по Указанию №5099-У, подскажите при включении суммы маржинального займа, должны ли мы брать минимального сумму из двух сумм: 1.маржинальный займ 2. обеспечение к этому займу.

Или берем маржиналку без сравнения с обеспечением
спасибо

*

ООО Стрим ИК

 

Рег.: 12.12.2017

Сообщений: 37

Сообщ. #200 от 23.10.2019 12:35 Стандартное
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в отчете 0420413 ″Расчет СС″ теперь отсутствуют поля ″Итого активов″, ″Итого пассивов″ и собственного Итого СС. В каком теперь виде размещать на сайте расчет СС, если нет итоговой строчки? Как правильно визуализировать расчет СС? Из Анкеты Редактор ожидаемо выходит файл только с теми полями, которые прописаны в отчетности.

 

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.

Script Execution time: 0,266
8 queries used