Все сообщения пользователя

tumasova

Рег.: 28.04.2018

Сообщений: 4

Сообщ. #1 от 10.05.2018 18:03

Добрый день, коллеги.
Помогите, пожалуйста - нашу компанию, являющуюся доверительным управляющим ценными бумагами, включили в список сдающих отчетность по форме 0420416. Согласно порядка составления формы, ценные бумаги указываются в ней по рыночной цене, рассчитанной в соответствии с 10-65/пз-н. В случае, если ценные бумаги не торгуются на биржах и по ним нет цен, которые перечислены в данном документе (в частности, некоторые структурные ноты)следует использовать , согласно разъяснениям ЦБ от 09.12.15, цены, указанные в Порядке определения расчетной цены ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, в целях главы 25 НК РФ.
Подскажите, пожалуйста, как быть, если в Методике определения стоимости активов у нас не прописаны такие варианты расчетных цен? Должна ли методика соответствовать данному документу? Дело в том, что до момента, пока мы не начали сдавать данную отчетность согласно методике при отсутствии рыночных цен бумаги принимались к оценке стоимости активов по балансовой стоимости.
Может быть были какие-то еще разъяснения по данному вопросу у ЦБ?
Заранее спасибо за помощь!

tumasova

Рег.: 28.04.2018

Сообщений: 4

Сообщ. #2 от 11.05.2018 14:23

Перейти >>

Цитата:

по моему мнению ваша/ наша Методика определения стоимости активов не имеет никакого отношения к отчету 0420416.
в отчете клиенту мы показываем стоимость согласно нашей методике.
в отчет ЦБ оказываем так, как хочет ЦБ.

И нет обязанности, что бы наша методика соответствовала требованиям ЦБ в части 416 отчета.

PS. Мы тоже попали в этот список. И наша методика не совпадает с ЦБ-шной. Мы просто пересчитываем стоимость для отчета ЦБ.

Большое спасибо за помощь, Контролер ИК!

tumasova

Рег.: 28.04.2018

Сообщений: 4

Сообщ. #3 от 10.09.2018 18:43

Перейти >>

Коллеги, добрый день.
Подскажите, пожалуйста, по какой цене в отчетности 0420416 вы указываете структурные ноты?
Заранее большое спасибо за помощь!

tumasova

Рег.: 28.04.2018

Сообщений: 4

Сообщ. #4 от 20.09.2018 14:06

Перейти >>

Добрый день, коллеги!
Очень нужна помощь - подскажите, пожалуйста, по какой цене в отчетности 0420416 вы указываете структурные ноты? Биржевых цен по таким инструментам нет, а также нет цен, которые в соответствии с 10-66/пз-н можно было бы использовать в качестве рыночной (ни Thomson Reuters Composite, ни Bloomberg generic Mid/last). А согласно разъяснениям Банка России от 09.12.2015г, в случае отсутствия рыночных цен, в качестве рыночных для 416-й формы необходимо использовать цены, перечисленные в 10-66/пз-н, а в нем для структурных нот, на наш взгляд, не подходит ничего, кроме расчетных цен, определяемых по формулам в соответствии с п.5 10-66/пз-н.
Может быть были еще какие-то разъяснения Банка России или СРО относительно использования цен по структурным нотам или подобным инструментам, которые не имеют рыночной цены?

Заранее благодарна за помощь!