Акт сверки наличия денежных средств (расхождение на обороты по фин-хоз. деятельности компании). |
Правила форума |
Legal
Рег.: 24.07.2008 Сообщений: 998 |
подскажите пож., немного запуталася
если профиком заключается внебиржа без привличения другого профика, оплата за бумаги (покупаем бумаги) идет с расчетника, то в регистрах ДС такую операцию не отражаем, так же? |
natavan
Рег.: 25.05.2010 Сообщений: 412 |
почему же не отражаем, если у вас этот счет ведется в программе внутреннего учета и участвует в сверке, то надо отражать, иначе будет расхождение.
это будет ваша собственная сделка, она должна попасть во все регистры. |
TTT* АО БФА
Рег.: 25.06.2009 Сообщений: 31 |
Есть методические рекомендации ФКЦБ РФ от 18.09.2002 N 1124/р (п.41), там сказано, что по собственным ДС сверка проводится только в отношении ДС, переданных другому профучастнику или используемых для биржевых торгов. Вы можете вести любые регистры, как считаете удобным, а сверку проводить в разрезе мест хранения (биржа и/или ваш брокер) - без сверки по счетам, открытым в банках.
|
Legal
Рег.: 24.07.2008 Сообщений: 998 |
Цитата: TTT* спс! тоже так считаю, но закрались сомнения, как же я бумаги в регистрах отражу, а деньги нет (простой р/с). |
Andreev Калининград
Рег.: 16.03.2012 Сообщений: 162 |
Коллеги, подскажите выход из такой ситуации:
В результате сверки наличия денежных средств выявилось расхождение остатков. Остатки ДС во внутреннем учете и остатки на Р/С бьются, а остатки ДС по данным бухучета - отличаются. Причина расхождения в том, что бухгалтер не провел некоторые операции в регистрах бухгалтерского (именно бухгалтерского) учета. Вопрос: нужно ли контролеру составлять отчет о нарушении, ведь речь идет о ошибке в бух. учете? |
lera СПб
Рег.: 20.03.2008 Сообщений: 345 |
так может лучше исправить? что мешает бухгалтеру провести операции, коли они реально произошли?
|
Andreev Калининград
Рег.: 16.03.2012 Сообщений: 162 |
Цитата: так может лучше исправить? что мешает бухгалтеру провести операции, коли они реально произошли? Это было в 1 квартале. Балансы уже сданы и сданы ежемесячные расчеты собственных средств |
referens
Рег.: 14.12.2010 Сообщений: 705 |
Цитата: Вопрос: нужно ли контролеру составлять отчет о нарушении, ведь речь идет о ошибке в бух. учете? У вас и 1100 получается некорректная. Моя позиция: лучше найти ошибку контролеру, чем предоставить возможность инспекторам указать ее в предписании во время выездной проверки, тем более в предписании появятся сразу два нарушения: недостоверность РСС , 1100 + контролер не выполнял свои обязанности должным образом. Уповать на то, что ″может не найдут″ - наивно, РСС всегда досконально проверяют. А ошибку вы фиксировать будете конкретно в документах ВУ (акты сверки), отчетности и РСС. Конечно вам сейчас тоже предписание нарисуют, но оно будет типа того ″предпринять меры по недопущению впредь указанных нарушений″ и при выездной проверке это нарушение уже включить не должны, если повторного нарушения не будет. |
Andreev Калининград
Рег.: 16.03.2012 Сообщений: 162 |
Цитата: Конечно вам сейчас тоже предписание нарисуют А нужно сообщать ФСФР об этом нарушении? |
referens
Рег.: 14.12.2010 Сообщений: 705 |
Цитата: А нужно сообщать ФСФР об этом нарушении? раньше сопроводительное писали, сейчас по ЭДО отправляем, значит сопроводительное не получится, я бы просто направила по ЭДо и в отчет контролера внесла. Хотя может коллеги еще варианты предложат. |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.